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什麼是勞退自提?勞退自提 6% 好嗎?勞退自提的優點與缺點分析

雖然身為家庭主婦沒有「勞退自提」的問題,但我時常在不同群組中看到有人詢問到底該不該加入勞退自提呢 ? 今天就用投資和理財的角度一起來看這個問題。

什麼是勞退自提?

勞工退休金條例(新制)自民國 94 年起實施,將過去由雇主一次給予退休金的方式,改為由雇主按月幫勞工提繳不得低於每月工資 6% 的退休金,除了雇主強制提撥之外,勞工也可從每月的工資中自願提繳 6% 範圍內,這部分也就是大家時常提問的勞退自提。勞退自提專戶的所有權屬於勞工,專戶退休金可累積帶著走,不會受到更換工作的影響,等到勞工年滿 60歲(或喪失工作能力)時再向勞保局提出請領,其中自提的金額可自當年度個人綜合所得總額中全數扣除。

勞工退休金(勞退基金)會破產嗎?

提到勞退時,有的人會馬上聯想到「破產」,但事實上勞保與勞退是不一樣的。勞保採取的是基金制,整筆資金由所有投保的人共有共用,隨著台灣步入高齡化社會,人口結構改變,老年人口增加的情況下,從勞保中提取退休金的人越來越多,在少子化的衝擊下,繳納保費的人口則急遽減少,長期呈現入不敷出的狀態,面臨破產危機,現階段暫時藉由階段性調漲保費與政府撥補來支應,延後破產的時程,然而長期支出的速度遠大於收入的速度才是最根本的問題。勞退基金則不同,不論是雇主提撥或是自提都是歸於個人可攜式的專戶中,屬於專款專用,年資可累計也不受轉職影響,退休時可以保證領回,沒有破產的疑慮,沒有破產的疑慮,沒有破產的疑慮。如果想查詢個人專戶累積的退休金,可至勞保局e化服務系統查詢。

從理財和投資的角度來看,勞退自提 6% 好嗎

既然勞退沒有破產的風險,也保證可以領回,那麼應該要自提 6% 嗎? 我會從投資的三個關鍵,分別是本金時間報酬率來分析這件事。

首先是本金,勞退自提屬於彈性提繳,可以根據自己的財務狀況在提繳 1~ 6%,如果覺得今年手頭比較緊,可以先提 3%,甚至 1% 都可以。等到手頭寬裕時,就可以將提繳率提高至 5% 或是上限的 6%,不過一年內調整勞工退休金之提繳率,以兩次為限。勞退自提的功能就像是定期定額,是一種強迫儲蓄的概念,如果投保薪資五萬,提撥的上限則是 3,000 元,算是一個很基本的儲蓄數字,不至於造成太大的負擔。

▾以每月定期定額3000元試算在不同投資年限下所累積的金額差異:

自提勞退 (估計 3%)配息型 ETF( 估計 5%)指數型 ETF (估計 7%)
10 年419,376464,977516,057
20 年982,9821,222,3741,531,219
30 年1,740,4212,456,0943,528,195

其次我們可以考慮的因素是投資時間,勞退基金在職業生涯中是不能隨時取用的,需要年滿 60 歲時才能提領,是一筆超過三十年的投資,若以長期投資的角度來看並無害處。

最後,則是評估勞退基金的報酬率。因為勞退基金關乎全國人民的退休生活,所以操作風格勢必以穩健保守為主。細看勞動基金的主要部位,也是以大型權值股為主,加上債券的配置,估算每年年化報酬率大約 3% 左右,只略高於定存與儲蓄險,但相較之下波動與下跌風險也會控制的比較好,特別是在 2008 年金融海嘯時期,下跌僅 6%,可說是風控做得非常好。

▾勞動基金主要持有部位與占比:

資料來源:勞動基金運用局

▾勞退新制基金歷年收益率:

資料來源:中華民國退休基金協會

若以長期報酬走勢來看,從下圖中可見雖有波動,不過與大盤走勢吻合,長期向上的趨勢明確,只是相較之下,將每月提撥的資金以定期定額的方式投入平均年化報酬率達 7% 的 0050 我認為是更符合長期效益的選擇,甚至 0056 或 00878 的年化報酬率若保守以 4-5% 估算都勝過勞退自提,且資金的流動性會更好,只是要注意的是在選擇自行投入市場時也必須遵守固定投入的紀律,並且做好心理建設承擔相對應的起伏波動。

資料來源:勞動基金運用局

整體來說,我認為勞退自提對多數人來說並非最好的選擇,不過也有一些例外,例如,如果平常沒有儲蓄與投資的習慣,錢錢總在不知不覺中花光,那麼利用勞退自提強迫存下退休金也不失為一個方法。另外,因為提撥金額可以免稅,所以對 30% 以上的高稅率族群來說就有額外的吸引力。

勞退自提 6% 到底好不好就像所有的投資與財務建議一樣,沒有一體適用的答案,在做決定之前我們永遠都必須回到自身的條件下評估才能做出最符合自己需求與目標的決定。最後總結一下,可以歸納幾個思考點。

  1. 現金流

自身的現金流是否充足? 如果目前現金流有些吃緊當然就完全不要考慮自提啦,先讓自己的現金流可以穩定流入比較重要!!

  1. 生活變動性

未來 5-10 年是否有需要大筆資金的可能性? 因為勞退自提一旦存入之後就要等到 60 歲之後才能領回,雖然存進去的錢不會不見但幾乎和凍結沒什麼兩樣,所以如果未來 5-10 年有可能會結婚、生小孩、買房…等可能會動用到一大筆資金的人生大事在等著你,但又不確定資金準備是否充裕時自提這事兒我認為可以先緩緩。

  1. 風險承受度

是否可以忍受帳面虧損與股市的波動? 如果你的心臟不強,完全無法忍受股市波動,或是看到帳面虧損就吃不下睡不著,那麼或許把資金放在保守穩健的勞退自提是一個可以考慮的選項。

  1. 所得稅率

所得稅率級距是否大於 20% ? 所得稅率級距若大於 20% 可以試算看看自提減稅是否划算,如果稅率級距大於 30% 自提的節稅效果會更具吸引力。

  1. 投資年限

距離退休有多久? 如果你距離退休的時間越接近的同時也擔心市場在未來幾年有未知的系統性風險時也可以考慮先利用勞退自提鎖住部分的退休金。

這就是今天要與你分享的理財議題,希望對你有幫助。如果你想要收到最新的文章歡迎訂閱電子報。

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